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1.行政院跨部會推出之百年信託課稅制度之重點介紹與適用要件。

2. 從銀行信託實務、法務部函釋、民法遺囑、特留分、死因贈與契約以及法院判決見解，談百年信託在銀行實務之運用瓶頸與疑慮。

3. 信託運用在資產傳承時，涉及的重要信託法令、稅法、民法、公司法與實務規劃策略。

4. 談遺囑規劃重點與誤區、三大常見信託（遺囑、不動產、股權）、保險10大功能、閉鎖性公司特色及運用盲點。

5. 保險金信託與保險分期給付在規劃上的差異與競合，如何整合兩者，創造更大的傳承差異化。

6. 剖析離岸(境外)信託在反避稅浪潮(CRS、CFC、PEM等)下，未來面臨的困難與瓶頸。

〔2026 最新線上回放課程〕

1. 從個人所得稅(含個人版基本所得稅負)，談扣除額眉角、租賃所得、保險所得、股利所得、財交所得與海外所得之重要觀念與節稅運用(含反避稅個人CFC制度之衝擊)。

2. 從法人營所稅(含公司版基本所得稅負)，公司在所得稅上的重要觀念與節稅運用(含反避稅公司CFC與PEM之衝擊)，與迷思破除。

3. 從百歲人瑞擁有8億不動產，談資產保障、不動產傳承稅務（給子女、給配偶，稅務大不同）與配偶3種財產權利。

4. 談2026年2月生效之新版台星租稅協定之衝擊，與財政部開發生成式AI"TaxGPT"與大數據選案。

5. 談境外資金回台重要路徑與迷思破除與應該準備的佐證文件。

1.從知名上市生醫保健公司的多層次股權架構設計，談背後可能的手法與考量，及衍生的利弊分析

2. 談預留遺產稅源的前置工作：運用公開資訊查找、交叉分析，搭配紮實基本功，進行深度KYC，一窺客戶實力與腦中所想，大幅提高客戶開發與談話精準度

3. 從中壯年的家庭情況（上有父母，下有子女或頂客、不婚、離婚、再婚），與資產輪廓（高收入≠高資產；有資產的人≠有錢人），談遺囑、信託、保險指定受益與分期給付與房地產併同房貸同時繼承時的規劃策略與注意事項

1.從知名上市生醫保健公司的多層次股權架構設計，談背後可能的手法與考量，及衍生的利弊分析

2. 談預留遺產稅源的前置工作：運用公開資訊查找、交叉分析，搭配紮實基本功，進行深度KYC，一窺客戶實力與腦中所想，大幅提高客戶開發與談話精準度

3. 從中壯年的家庭情況（上有父母，下有子女或頂客、不婚、離婚、再婚），與資產輪廓（高收入≠高資產；有資產的人≠有錢人），談遺囑、信託、保險指定受益與分期給付與房地產併同房貸同時繼承時的規劃策略與注意事項

1.從不動產重要稅務，談傳承策略與保險規劃商機與思考盲點

2.重中之重，股東往來「債權」的不同形成原因、在民法上與稅法上的隱憂

3. 股東往來消除的4大策略（從資產負債表與損益表觀點出發），找出財富管理新商機

1. 談配偶婚姻三大制度之差異、迷思、婚前協議有無之影響

2. 談基於離婚或遺產稅節省，進行夫妻間贈與或配偶剩餘財產差額分配請求權行使時，在民法上與稅法上的注意重點

3. 從房地產重要稅務，談都更、危老與傳承子女之稅務問題及不同思考策略與步驟之差異性

1. 以實際個案，談高資產客戶之「深度KYC」，常見之公開資訊查找、連結與實戰運用

2. 藉由深度KYC，談企業客戶類型及掌握要領與不同切入點

3. 談特定股權交易在不同情境下的課稅分析與策略選擇

4. 從稅法面、民法面與經營層面，談個人資產公司化之利弊分析

1.辨識境外資金商機之兩大客群及差異：台商及外銷型在地企業主以個人名義與OBU公司名義持有資產之稅負分析差異

2.境外資金回台重要路徑：境外資金回台解釋令、迷思破除與文件認定

3.翻轉藏富於公司：運用「投資公司」真的可以節稅嗎？以遺產稅、台股與境內基金&境內ETF資本利得、海外所得及不動產租賃所得為例

1.從傳承常見五大工具，談遺囑規劃重點與誤區、三大常見信託（遺囑、不動產、股票）、保險10大功能、閉鎖性公司特色及不同類型家族辦公室介紹

2.重中之重，股東往來「債權」的不同形成原因、在民法上與稅法上的隱憂、股東往來消除的4大策略（從資產負債表與損益表觀點出發）

3.談不動產、信託、遺囑、保險、閉鎖性公司、家族辦公室的其他重點歸納與思考盲區破解

1. 遺贈稅法關鍵條文及遺產稅繳納各項考量點評估

2. 民法特留分、共有分割所衍生的傳承難題與解決方案

3. 配偶剩餘財產差額請求權與遺囑有效性之探討與剖析

4. 各種常見之信託運用(含不動產、股權、保險金、遺囑信託)，涉及的重要信託法令、稅法、民法、公司法與實務規劃策略

5. 信託契約範本導讀與實務規劃時的考量重點

1. 從 [所得稅法]，談境內外個人與法人之綜合所得稅、營利事業所得稅之常見類別、注意重點、與課稅邏輯

2. 從 [所得稅法]，談境內外個人與法人之房地合一所得稅、股利所得，並剖析與[所得基本稅額條例] 之關聯

3. 從 [所得稅法與所得基本稅額條例]，談境內個人及法人在不同金融商品所得稅負差異與各自優勢與節稅策略(含投資與保險商品)

4. 從 [所得稅法與所得基本稅額條例]，談CFC（受控外國企業）與PEM（實際管理處所）兩大制度之影響與因應

1. 以實際個案，談高資產客戶之「深度KYC」，常見之公開資訊查找、連結與實戰運用。

2. 藉由深度KYC，談企業客戶類型及掌握要領與不同切入點。

3. 翻轉藏富於公司的傳承稅務思維，談「公司資金回流個人四大策略」。

4. 從防守面與進攻面談穿透課稅CFC(受控外國公司)2024首次申報之衝擊與商機。

5. 談反避稅重拳PEM(實際管理處所，境外公司境內化)與BVI政府新規定，對紙上公司的中長期衝擊。

6. 境外資金回台重要路徑：境外資金回台解釋令、迷思破除與文件認定。

1. 分析個人 VS. 公司，在持有不動產的各項稅負差異 （含遺贈稅差異）

2. 分析個人 VS. 公司，在持有不同金融工具的「資本利得」與「配息所得」及「不同所得類別盈虧互抵」之差異

3. 分析個人 VS. 公司，在資產傳承時，稅負以外的考量與替代方案（含股權傳承、閉鎖性公司、信託安排之探討）

1. 打下紮實﹝資產傳承﹞基本功：導讀遺產及贈與稅法、遺產及贈與稅法施行細則之重要條文（含條文闡述及條文關鍵字剖析）

2. 打下紮實﹝個人戶與法人戶﹞所得稅規劃基本功：從「所得稅法+所得基本稅額條例」兩大法規之重要條文關鍵字剖析，打通所得任督二脈

1. 從不動產新舊制所得稅與土地增值稅談不動產出售及傳承思維

2. 從個人及法人之特定境內外股權交易(含OBU) 談房地合一所得稅、財產交易所得稅與基本所得稅的適用順序與判斷

3. 談平均地權條例修正，對企業主及OBU客群的資金布局衝擊

4. 談囤房稅2.0(加強版房屋稅)在不動產稅負上的衝擊

5. 貫通房地合一觀念：必讀「房地合一課徵所得稅申報作業要點」之重要條文導讀與實務應用